關于2022年慈溪市財政預算調整方案的報告

2022年11月30日在慈溪市十八屆人大常委會第六次會議上

市財政局局長 ?胡利嗥

主任、各位副主任、各位委員：

今年以來，在市委的正確領導和市人大、市政協的監督支持下，我市各級財政部門緊緊圍繞市委十五屆一次、二次全會、市“兩會”年度目標任務和責任分解要求，堅決落實“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”的重要指示要求，發揮積極財政政策作用，加大逆周期調節力度，努力提高資金配置效率，財政經濟運行總體平穩。但由于新的組合式稅費支持政策、常態化疫情防控、穩經濟保增長等因素，對市本級預算收支產生了一定的影響，需要對財政收支預算進行調整。現受市人民政府委托，向市人大常委會報告2022年財政預算調整方案，請予審議。

一、一般公共預算

（一）一般公共預算收入的調整建議

市十八屆人大一次會議批準2022年全市財政總收入4066000萬元，其中，市級2361000萬元（一般公共預算收入1445500萬元，上劃中央稅收收入915500萬元），杭州灣新區1705000萬元（一般公共預算收入902400萬元，上劃中央稅收收入802600萬元）。

1-10月，全市實現財政總收入3103484萬元，下降10.2%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長0.9%。市級實現財政總收入1670803萬元，下降12.9%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降6.0%，為年初預算的70.8%，其中，一般公共預算收入1032156萬元，下降13.2%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降7.5%，為年初預算的71.4%；上劃中央稅收收入638647萬元，下降12.6%，為年初預算的69.8%。杭州灣新區實現財政總收入1432681萬元。

根據1-10月收入完成情況，經測算，2022年，全市財政總收入預算建議調整為3692209萬元，比上年實績下降4.8%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降1.9%，比年初預算減少373791萬元。市級財政總收入預算建議調整為2039900萬元，比上年實績下降5.8%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降0.7%，比年初預算減少321100萬元，其中，一般公共預算收入調整為1296200萬元，比上年實績下降4.1%，扣除留抵退稅因素后同口徑與上年持平，比年初預算減少149300萬元；上劃中央稅收收入調整為743700萬元，下降8.6%，比年初預算減少171800萬元。杭州灣新區財政總收入調整為1652309萬元（一般公共預算收入778621萬元、上劃中央稅收收入873688萬元）。

我市市級一般公共預算收入具體調整項目如下：

——增值稅地方部分調整為462052萬元，比年初預算636750萬元減少174698萬元；

——企業所得稅地方部分調整110878萬元，比年初預算132600萬元減少21722萬元；

——個人所得稅地方部分調整為46072萬元，比年初預算56000萬元減少9928萬元；

——城市維護建設稅調整為49995萬元，比年初預算59200萬元減少9205萬元；

——其他地方稅收調整為200498萬元，比年初預算228300萬元減少27802萬元；

——耕地占用稅和契稅調整為86084萬元，比年初預算142450萬元減少56366萬元；

——非稅專項收入調整為91208萬元，比年初預算83450萬元增加7758萬元；

——政府住房基金調整為4035萬元，比年初預算4000萬元增加35萬元；

——罰沒收入調整為38090萬元，比年初預算20000萬元增加18090萬元；

——行政事業性收費收入調整為16689萬元，比年初預算12940萬元增加3749萬元；

——國有企業計劃虧損補貼調整為-15000萬元，比年初預算-20200萬元增加5200萬元；

——國有資源（資產）有償使用及其他收入調整為205599萬元，比年初預算90010萬元增加115589萬元。

其中，街道、市屬區2022年財政總收入建議調整為486583萬元，比年初預算633400萬元下降23.2%，其中，一般公共預算收入調整為298417萬元，比年初預算383300萬元下降22.1%；上劃中央稅收收入調整為188166萬元，比年初預算250100萬元下降24.8%。

（二）一般公共預算支出的調整建議

市十八屆人大一次會議批準的2022年我市一般公共預算支出1498742萬元（含上級提前下達轉移支付安排的支出28227萬元），加上新增上級專項轉移支付補助292117萬元（預計全年累計330000萬元），合計支出預算指標1790859萬元。其中，市本級年初預算1113012萬元（含街道、市屬區161930萬元），加上新增上級補助292117萬元，減除轉移支付各鎮51859萬元，合計支出預算指標1353270萬元。1-10月，我市完成一般公共預算支出1276817萬元，比上年同期增長9.4%，為年度預算指標的71.3%。其中，市本級979952萬元（含街道、市屬區108239萬元），比上年同期增長15.8%，為年度預算指標的72.4%。

根據調整后的財政收入，按照現行財政體制測算，預計2022年我市一般公共預算體制結算財力1140000萬元，比年初預計財力減少100000萬元。其中，市本級782997萬元（含街道、市屬區142997萬元），比預計財力減少29403萬元（含街道、市屬區減少19403萬元；各鎮357003萬元，比年初預計財力減少70597萬元。另有，市本級調入財力減少1600萬元。

按照必需原則，2022年，市本級需安排一般公共預算支出1181350萬元，比預算增加68338萬元，增長6.1%（含街道、市屬區154949萬元，比年初預算減少6981萬元，下降4.3%）。新增支出及減少財力通過動用預備費10000萬元，調入預算穩定調節基金89341萬元（含街道、市屬區12422萬元）來解決。具體調整項目如下：

——一般公共服務增加12200萬元，主要用于消費券；

——教育增加4646萬元，主要用于學校民轉公；

——科學技術增加5600萬元，主要用于億元企業政策兌現；

——社會保障和就業增加13568萬元，主要用于年內新增留工優工政策及基礎養老金市級補助；

——衛生健康增加30097萬元，主要用于疫情防控；

——交通運輸增加2603萬元，主要用于農村公路小修保養補助；

——援助其他地區增加4621萬元，主要用于援助西部地區；

——自然資源海洋氣象等增加1984萬元，主要用于規劃經費；

——預算科目（支出項目）調整：增加國防735萬元、公共安全1318萬元、科學技術2737萬元、社會保障和就業1367萬元、衛生健康1937萬元、節能環保194萬元、農林水9977萬元、資源勘探工業信息等39萬元、商業服務業等23萬元；減少文化旅游體育與傳媒530萬元、金融288萬元、住房保障17429萬元、糧油物資儲備80萬元；

——街道、市屬區支出減少6981萬元。

另外，教育收費財政專戶管理資金安排教育支出調整為3760萬元，比年初預算3400萬元增加360萬元。

二、政府性基金預算

（一）政府性基金預算收入的調整建議

市十八屆人大一次會議批準的2022年我市政府性基金收入1183000萬元。因土地出讓、污水處理費等收入比年初預算發生增減變化，2022年，我市政府性基金收入建議調整為873600萬元，比上年實績下降50.4%，比年初預算減少309400萬元。

我市政府性基金收入具體調整項目如下：

——體彩公益金收入與年初預算一樣為800萬元；

——福彩公益金收入與年初預算一樣為2500萬元；

——城市基礎設施配套費調整為16000萬元，比年初預算20000萬元減少4000萬元；

——國有土地使用權出讓金調整為845600萬元，比年初預算1150000萬元減少304400萬元；

——污水處理費調整為6000萬元，比年初預算7000萬元減少1000萬元；

——彩票發行銷售業務收入與年初預算一樣為300萬元；

——其他政府性基金收入與年初預算一樣為2400萬元。

其中，街道、市屬區2022年政府性基金收入建議調整為6146萬元，比年初預算7100萬元下降13.4%。

（二）政府性基金預算支出的調整建議

市十八屆人大一次會議批準的2022年我市政府性基金支出1353756萬元，后又新增234000萬元專項債券，其收支報經市十八屆人大常委會第二、四、六次會議批準，我市政府性基金支出調整為1587756萬元（含政府專項債券404000萬元），加上新增上級專項補助4274萬元，合計支出預算指標1592030萬元。其中，市本級年初預算1289349萬元（含街道、市屬區7100萬元），后新增專項債券收支報經市十八屆人大常委會第二、四、六次會議批準，政府性基金支出調整為1523349萬元，加上新增上級補助4274萬元，減除轉移支付各鎮37191萬元，合計支出預算指標1490432萬元。

根據調整后的政府性基金收入，按照現行財政體制測算，預計2022年我市政府性基金體制結算財力820200萬元，比預計財力減少293800萬元，其中，市本級794616萬元（含街道、市屬區6146萬元），比預計財力減少256484萬元（含街道、市屬區減少954萬元）；各鎮25584萬元，比年初預計財力減少37316萬元。

按照必需原則，2022年，市本級需安排政府性基金支出1277389萬元，比預算減少11960萬元，下降0.9%（含街道、市屬區6146萬元，比年初預算減少954萬元，下降13.4%）。考慮到政府性基金專款專用，支出通過新增政府專項債券轉貸資金收入234000萬元、統籌調減指標261760萬元（含街道、市屬區954萬元）、調入財力15800萬元來解決。具體調整項目如下：

——城鄉社區減少189541萬元，主要是土地出讓收入減少，相應的土地成本性支出以及社保風險金計提減少等；

——其他支出增加175874萬元，主要是新增政府專項債券176000萬元安排支出；

——債務付息支出增加2661萬元；

——街道、市屬區支出減少954萬元。

三、社會保險基金預算

（一）社會保險基金預算收入的調整建議

市十八屆人大一次會議批準的2022年全市社會保險基金收入234668萬元。受政策調整一次性籌資收入減少等影響，2022年全市社會保險基金收入建議調整為234178萬元，比上年實績下降9.7%，比年初預算234668萬元減少490萬元。分項調整如下：

——城鄉居民基本養老保險基金調整為101023萬元，比年初預算102212萬元減少1189萬元；

——機關事業單位養老保險金調整為83276萬元，比年初預算85024萬元減少1748萬元；

——工傷保險基金調整為22049萬元，比年初預算21112萬元增加937萬元；

——失業保險基金調整為27830萬元，比年初預算26320萬元增加1510萬元。

（二）社會保險基金預算支出的調整建議

市十八屆人大一次會議批準的2022年全市社會保險基金支出234980萬元。受失業保險穩崗返還政策繼續實施及部分社保基數調標等因素影響，全市社會保險基金支出建議調整為253332萬元，比年初預算增加18352萬元，比年初預算增長7.8%。分項調整如下：

——城鄉居民基本養老保險基金調整為93667萬元，比年初預算92399萬元增加1268萬元；

——機關事業單位養老保險金調整為98041萬元，比年初預算98223萬元減少182萬元；

——工傷保險基金調整為22721萬元，比年初預算20757萬元增加1964萬元；

——失業保險基金調整為38903萬元，比年初預算23601萬元增加15302萬元。

四、國有資本經營預算

國有資本經營預算收支預計與市十八屆人大一次會議批準的2022年我市國有資本經營預算草案一致，沒有調整。

附件:1.2022年市級財政總收入調整表

? ? ? ?2.2022年市本級一般公共預算支出調整表

? ? ? ?3.2022年市本級上級專項轉移支付（一般）調整表

? ? ? ?4.2022年我市政府性基金收入調整表

? ? ? ?5.2022年市本級政府性基金支出調整表

? ? ? ?6. 2022年市本級上級專項轉移支付（基金）調整表

? ? ? ?7.2022年全市社會保險基金收入調整表

? ? ? ?8. 2022年全市社會保險基金支出調整表

? ? ? ?9.2022年街道、市屬區財政總收入調整表

? ? ? 10.2022年街道、市屬區一般公共預算支出調整表

? ? ? 11.2022年街道、市屬區政府性基金收入調整表

? ? ? 12.2022年街道、市屬區政府性基金支出調整表

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