關于慈溪市2022年財政預算執行情況和2023年財政預算草案的報告

發布日期：2023-02-10 16:30 信息來源：市財政局

2023年2月4日在慈溪市

第十八屆人民代表大會第二次會議上

慈溪市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將慈溪市2022年財政預算執行情況和2023年財政預算草案提請各位代表審議，并請各位政協委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2022年預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

1.全市

2022年，全市一般公共預算收入2047306萬元，完成調整預算的98.7%，扣除留抵退稅因素后同口徑比上年下降（以下簡稱“下降”）0.2%，按自然口徑計算下降9.1%。加上中央級收入1593486萬元，全市財政總收入3640792萬元，完成調整預算的98.6%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長3.9%，按自然口徑計算下降6.1%。

2.市級

2022年，市級一般公共預算收入1241420萬元，完成調整預算的95.8%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降3.6%，按自然口徑計算下降8.1%（加上中央級收入742543萬元，市級財政總收入1983963萬元，完成調整預算的97.3%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降2.8%，按自然口徑計算下降8.4%）。加上轉移性收入1085535萬元（其中：上級稅收返還收入26892萬元，上級轉移支付收入466242萬元，調入資金198821萬元，動用預算穩定調節基金233555萬元，地方政府一般債務轉貸收入108400萬元，使用結轉資金51625萬元），市級一般公共預算可用資金為2326955萬元。

市級一般公共預算支出1679536萬元，完成調整預算的97.5%，增長5.3%；加上轉移性支出647419萬元（其中：體制等上解上級支出243716萬元，安排預算穩定調節基金251628萬元，地方政府一般債務還本支出108400萬元，結轉下年43675萬元），支出合計2326955萬元。

收支相抵，市級一般公共預算收支平衡。

圖表1:2022年市級一般公共預算收支平衡關系

市級收支具體執行情況為：

（1）主要收入執行情況。增值稅444769萬元，完成調整預算的96.3%；企業所得稅114046萬元，完成調整預算的102.9%；個人所得稅53979萬元，完成調整預算的117.2%；城市維護建設稅46555萬元，完成調整預算的93.1%;契稅及耕地占用稅90121萬元，完成調整預算的104.7%；其他地方稅收184629萬元，完成調整預算的92.1%。非稅收入307321萬元，完成調整預算的90.2%。

圖表2：2022年市級一般公共預算收入構成比例

（2）重點支出執行情況。農林水支出96020萬元，完成調整預算的88.7%；教育支出399037萬元，完成調整預算的99.4%；科學技術支出78131萬元，完成調整預算的100.0%；文化旅游體育與傳媒支出31909萬元，完成調整預算的99.4%；社會保障和就業支出211092萬元，完成調整預算的99.9%；衛生健康支出174449萬元，完成調整預算的96.6%。

圖表3：2022年市級一般公共預算重點支出執行情況（單位：億元）

3.市本級

2022年，市本級一般公共預算可用資金為1875839萬元（含街道、市屬區181268萬元）。市本級一般公共預算支出1244677萬元（含街道、市屬區169332萬元），完成調整預算的96.6%，增長8.5%；加上轉移性支出631162萬元，其中：體制等上解上級支出243716萬元、安排預算穩定調節基金235371萬元（含街道、市屬區11936萬元）、地方政府一般債務還本支出108400萬元、結轉下年43675萬元，支出合計1875839萬元。

收支相抵，市本級（含街道、市屬區）一般公共預算保持平衡。

市本級一般公共預算重點支出執行情況：農林水支出54898萬元、教育支出196700萬元、科學技術支出46833萬元、文化旅游體育與傳媒支出15639萬元、社會保障和就業支出153786萬元、衛生健康支出141777萬元。街道、市屬區支出169332萬元。

各鎮一般公共預算可用資金451116萬元（含市專項轉移支付各鎮67128萬元，調入資金709萬元）；各鎮一般公共預算支出434859萬元，加上轉移性支出16257萬元（安排預算穩定調節基金），支出合計451116萬元。收支相抵，各鎮一般公共預算保持平衡。

教育收費財政專戶管理資金安排教育支出3760萬元，實際支出3638萬元。

最終決算結果待決算編審完成后再向市人大常委會報告。

（二）政府性基金預算執行情況

1.市級

2022年，市級政府性基金預算收入881357萬元，完成調整預算的100.9%，下降49.9％；加上轉移性收入513940萬元（其中：上級轉移支付收入5125萬元，調入資金15795萬元，地方政府專項債務轉貸收入424000萬元，使用結轉資金69020萬元），市級政府性基金預算可用資金為1395297萬元。

市級政府性基金預算支出1156477萬元，完成調整預算的91.9%，下降36.7%；加上轉移性支出238820萬元（其中：調出資金67821萬元，上解上級支出49624萬元，結轉下年101375萬元，地方政府專項債券還本支出20000萬元），支出合計1395297萬元。收支相抵，市級政府性基金預算收支平衡。

2.市本級

2022年，市本級政府性基金預算可用資金為1337514萬元（含街道、市屬區33441萬元）。市本級政府性基金預算支出1099403萬元（含街道、市屬區33438萬元），完成調整預算的91.6%，下降32.8%；加上轉移性支出238111萬元，其中：調出資金67112萬元（含街道、市屬區3萬元）、上解上級支出49624萬元、結轉下年101375萬元、地方政府專項債券還本支出20000萬元，支出合計1337514萬元。收支相抵，市本級（含街道、市屬區）政府性基金預算保持平衡。

各鎮政府性基金預算收入8619萬元，加上使用結轉資金1507萬元、市對各鎮轉移支付收入47657萬元，各鎮政府性基金可用資金57783萬元；各鎮政府性基金預算支出57074萬元，加上轉移性支出709萬元（其中：調出資金709萬元），支出合計57783萬元。收支相抵，各鎮政府性基金預算保持平衡。

最終決算結果待決算編審完成后再向市人大常委會報告。

（三）國有資本經營預算執行情況

市級國有資本經營預算收入28萬元，完成調整預算的100.0%；加上上級轉移性收入15萬元，國有資本經營預算可用資金為43萬元。市級國有資本經營預算支出35萬元，完成調整預算100.0%，其中用于國有企業退休人員社會化管理補助支出15萬元、國有企業資本金注入20萬元；調出資金8萬元，調入一般公共預算用于充實社保風險基金。

收支相抵，市級國有資本經營預算收支平衡。

（四）社會保險基金預算執行情況

2022年全市社會保險基金收入232538萬元，完成調整預算的99.3%，比去年同口徑下降10.3%。其中：城鄉居民基本養老保險基金96165萬元、機關事業單位養老保險基金84056萬元、工傷保險基金22814萬元、失業保險基金29503萬元。

全市社會保險基金支出256069萬元，完成調整預算的101.1%，比去年同口徑增長20.0%。其中：城鄉居民基本養老保險基金94773萬元、機關事業單位養老保險基金98455萬元、工傷保險基金21697萬元、失業保險基金41144萬元。

2022年當年社會保險基金結余-23531萬元，加上上年結余139063萬元，年末累計滾存結余115532萬元。最終決算結果待決算編審完成后再向市人大常委會報告。

（五）政府債務說明

1.債務限額

市級2022年政府債務限額1863000萬元，其中當年新增政府債務限額404000萬元。在批準的限額內，本年債券轉貸額532400萬元，其中：新增債券404000萬元，再融資債券128400萬元。

2.結構

截至2022年底，市級政府債務余額為1834785萬元，其中：一般債務728350萬元，占39.7％；專項債務1106435萬元，占60.3％。

3.使用

市級新增政府債券404000萬元，其中：用于市政建設289000萬元，占71.5％；保障性住房58000萬元，占14.4%；教育5000萬元，占1.2％；醫療衛生3000萬元，占0.8％；農林水利建設49000萬元，占12.1％。

4.償還

市級共償還政府債務131247萬元，其中：一般債務還本111247萬元，專項債務還本20000萬元。

（六）落實市人大預算決議等有關情況

1.聚焦生財用財理財，把握收支執行有“尺度”。

一是緊盯目標狠抓收入。加強經濟形勢分析和財源分析，構建“2+X+18”稅收精誠共治機制，統籌稅務部門與涉稅各方力量參與稅收治理，實施對稅源的全方位、立體化、多層次監控。不斷完善數據共享機制，拓展涉稅信息在組織收入、以稅資政、協同監管等領域應用，增強組織收入的主動性、前瞻性。二是抓好收支平穩運行。嚴格落實“無預算不開支，有預算不超支”等剛性規定，從嚴控制預算調劑和追加，新的增支政策原則上通過以后年度預算安排，確需追加的優先通過部門現有預算調劑解決。加強預算執行動態監控，做好庫款及相關資金運行綜合分析，開展“三保”風險滾動評估，強化預算執行控制。三是統籌資金保障重點。加大資金、資產、資源盤活和統籌力度，全年累計盤活存量資金13.3億元，完成兩輪市級財政專戶資金共計21億元的競爭性存放，開展行政事業單位國有資產資源排摸清查。堅持黨政機關過緊日子，進一步壓減一般性支出，兜牢“三保”底線，全年完成“三保”支出85.7億元，占年初預算96.4%。

2.聚焦助企紓困解難，支持經濟發展有“力度”。

一是財政政策前置發力。加力推進穩進提質攻堅行動，試行政策資金“預兌現”模式，加快政策兌付進度，全年兌付惠企政策資金10.7億元，實現資金支出提早、效果見早。還重點安排0.5億元用于貸款貼息支持小微企業融資擴產、1.1億元用于八期“你消費我助力”消費券促進活動，有效激活市場主體。二是減負降本直達快享。緊扣市場主體困難和需求，持續推進企業減負降本，全年降本減負78.4億元，失業保險基金列支穩崗返還1.6億元，促進就業經費0.5億元。分配下達中央支持減稅降費專項轉移支付資金共3批5.4億元。三是專項債券用足用好。全年成功申請專項債券資金共計40.4億元，增長44.3%，居寧波各區縣（市）第二。堅持“資金跟著項目走”，債券分配向重大基礎設施建設項目傾斜，并持續跟蹤監督資金使用、還本付息等情況，推動盡早形成實物工作量。

3.聚焦共富共美共享，致力民生改善有“溫度”。

一是民生支出保持高位。全力抓牢兜底性民生、抓實基礎性民生、抓好普惠性民生，全年一般公共預算用于民生支出137.0億元，增長4.8%，占一般公共預算支出的81.6%，民生福祉進一步增進。全力保障疫情防控資金，認真落實進一步優化防控工作的二十條和新十條各項措施，持續強化資金保障。二是鄉村振興助推有力。健全“三農”投入穩定增長機制，深化涉農資金整合改革，推動土地出讓收入優先支持鄉村振興政策落地。全年一般公共預算“三農”支出完成92.2億元，增長3.3%，兌現新時代美麗鄉村建設補助0.8億元。浙江日報專版刊發《慈溪財政助力描繪鄉村共富共美新圖景》。三是基建投入提速發展。集中財力保障全市重大項目、重點區塊開發建設，全力支持興水治水、老舊小區改造、“精特亮”等項目建設。全年撥付基建項目資金38.6億元，增長15.0%，有序推進21個續建項目工程進度和11個新開工項目建設，進一步提升城市競爭力、創新力。

4.聚焦財政安全底線，落實風險防控有“硬度”。

一是加強政府債務管理。強化全口徑債務監測平臺管理，杜絕新增政府隱性債務，堅持控規模與促發展并進，穩步推進存量債務化解，完善風險防控體系，實現對專項債券項目全周期、常態化風險監控，推進債務規模與債務率持續“雙控雙降”，打好防范化解債務風險持久戰。二是提升項目績效管理。全年開展績效評價項目101個，涉及財政資金28.6億元，推進單位績效自評全覆蓋。出臺《慈溪市項目支出績效評價管理辦法》，對新增投資項目1000萬以上、政策項目500萬以上、一般專項300萬以上以及下年度增幅50%且增加預算超過300萬的老項目，全面進行事前績效評審。三是嚴抓財經紀律管理。防范化解財經紀律風險，扎實開展地方財經秩序專項整治自查自糾工作。硬化財經紀律約束，優化財會監督體系，強化內部監督和內控建設，維護良好財經秩序。

上述成績的取得來之不易，但在肯定成績的同時，我們也清醒認識到，新征程上財政工作還面臨諸多問題和挑戰：一是財政收支矛盾加劇，財力缺口擴大，抗風險能力降低，財政的可持續性面臨挑戰；二是隱性債務后期化解難度更大，政府債券還本付息壓力遞增，進一步壓縮有限財力，使財力緊張加劇；三是政府過緊日子意識還不夠強，預算執行剛性、嚴肅性仍有待提高。對此，我們將高度重視，采取更加精準有力的措施，努力加以改進和解決。

二、2023年預算草案

今年我市財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩字當頭、穩中求進，堅持盡力而為、量力而行，堅定信心、迎難而上，處理好當前和長遠、穩增長與防風險的關系，推動積極財政政策加力提效，進一步筑牢穩的基礎、積蓄進的力量。不斷發揮財政職能作用，加強財政資源統籌，保證財政支出強度，堅持政府過緊日子，進一步嚴肅財經紀律，強化預算約束和績效管理，防范化解地方政府債務風險，千方百計保持收入運行在合理區間，切實挑起穩經濟大梁的重任。

（一）一般公共預算草案

1.全市

2023年，全市一般公共預算收入預期2229300萬元，增長8.9%。加上中央級收入預期1657500萬元，全市財政總收入預期3886800萬元，增長6.8%。

2.市級

2023年，市級一般公共預算收入預期1309800萬元，增長5.5%（加上中央級收入預期743700萬元，市級財政總收入預期2053500萬元，增長3.5%）。加上轉移性收入423938萬元（其中：上級稅收返還收入26892萬元，上級轉移支付收入100889萬元，調入資金116700萬元，動用預算穩定調節基金51982萬元，地方政府一般債務轉貸收入83800萬元，使用結轉資金43675萬元），市級一般公共預算可用資金為1733738萬元。

擬安排市級一般公共預算支出1471264萬元（含上級提前下達轉移支付安排的支出100889萬元），下降12.5%；加上轉移性支出262474萬元（其中：體制等上解上級支出178674萬元，地方政府一般債務還本支出83800萬元），支出合計1733738萬元。

收支相抵，市級一般公共預算保持平衡。

圖表4:2023年市級一般公共預算收支平衡關系

市級主要收入情況。增值稅476652萬元，企業所得稅119494萬元，個人所得稅58398萬元，城市維護建設稅60000萬元，契稅及耕地占用稅137505萬元，其他地方稅收283551萬元；非稅收入174200萬元。

圖表5:2023年市級一般公共預算收入構成

3.市本級

2023年，市本級體制分成財力1035512萬元（含街道、市屬園區128853萬元），加上轉移性收入423156萬元（其中：上級稅收返還收入26892萬元，上級轉移支付收入100889萬元，調入資金116700萬元，動用預算穩定調節基金51200萬元，地方政府一般債務轉貸收入83800萬元，使用結轉資金43675萬元），市本級一般公共預算可用資金為1458668萬元。

擬安排市本級一般公共預算支出1196194萬元（含街道、市屬園區130053萬元），下降3.9%；加上轉移性支出262474萬元（其中：體制等上解上級支出178674萬元，地方政府一般債務還本支出83800萬元），支出合計1458668萬元。

收支相抵，市本級（含街道、市屬園區）一般公共預算保持平衡。

市本級一般公共預算重點支出安排情況：教育支出218083萬元，增長10.9%；科學技術支出64445萬元，增長37.6%；文化旅游體育與傳媒支出18472萬元，增長18.1%；社會保障和就業支出152554萬元，下降0.8%；衛生健康支出110929萬元，下降21.8%；農林水支出40149萬元，下降26.9%；街道、市屬園區支出130053萬元。

市本級一般公共預算支出中，基本支出351369萬元（不包括街道、市屬園區），按照政府經濟分類，其中：機關工資福利支出140290萬元，機關商品和服務支出19448萬元，對事業單位經常性補助181261萬元，對個人和家庭補助10370萬元。另外，教育收費財政專戶管理資金安排教育支出3200萬元。對各鎮的專項轉移支付年初預算編列在市本級。

各鎮一般公共預算可用資金275070萬元（其中：動用預算穩定調節基金782萬元）；一般公共預算支出275070萬元。收支相抵，各鎮一般公共預算保持平衡。

在市人民代表大會批準本預算草案前，按照預算法規定可安排使用的支出，主要是參照上一年同期的預算支出數額安排必須支付的本年度基本支出和項目支出。在市人民代表大會批準預算后，將按照批準的預算執行。

（二）政府性基金預算草案

1.市級

2023年，市級政府性基金預算收入預期1212000萬元，增長37.5％；加上轉移性收入102305萬元（其中：上級轉移支付收入930萬元，使用結轉資金101375萬元），市級政府性基金預算可用資金為1314305萬元。

擬安排市級政府性基金預算支出1230005萬元，增長6.4%；加上轉移性支出84300萬元（其中：上解上級支出72000萬元，地方政府專項債券還本支出12300萬元），支出合計1314305萬元。收支相抵，市級政府性基金預算收支平衡。

2.市本級

2023年，市本級政府性基金預算可用資金為1255805萬元（含街道、市屬園區2516萬元，其中環創中心、高新區等四個園區的80000萬元土地出讓收益及成本統一在市本級部門反映）。擬安排市本級政府性基金預算支出1171505萬元（含街道、市屬園區2516萬元），增長6.6%；加上轉移性支出84300萬元（上解上級支出72000萬元、地方政府專項債券還本支出12300萬元），支出合計1255805萬元。收支相抵，市本級（含街道、市屬園區）政府性基金預算保持平衡。對各鎮的專項轉移支付年初預算編列在市本級。

各鎮政府性基金預算可用資金58500萬元，擬安排政府性基金支出58500萬元，收支相抵，各鎮政府性基金預算保持平衡。

（三）國有資本經營預算草案

2023年，根據企業實際經營情況，市級國有資本經營預算收入不予安排，收到上級轉移性收入15萬元，市級國有資本經營預算可用資金合計15萬元。

擬安排2023年市級國有資本經營預算支出15萬元，系用于國有企業退休人員社會化管理補助支出。

收支相抵，市級國有資本經營預算保持平衡。

（四）社會保險基金預算草案

2023年，社會保險基金收入預期246494萬元，增長6.0%。分項安排情況：城鄉居民基本養老保險基金110046萬元、機關事業單位養老保險基金86045萬元、工傷保險基金22763萬元、失業保險基金27640萬元。

擬安排2023年社會保險基金預算支出251990萬元，下降1.6%。分項安排情況：城鄉居民基本養老保險基金98972萬元、機關事業單位養老保險基金102650萬元、工傷保險基金22859萬元、失業保險基金27509萬元。

（五）2023年地方政府債務預算情況

根據分年度地方政府債務到期情況，一般債務到期以一般公共預算收入償還，專項債務到期以專項債券項目對應的政府性基金或專項收入償還，分年落實償債資金來源，確保按期還本付息，財政中長期可持續。2023年，在一般公共預算支出中安排一般債務還本支出83800萬元，以發行再融資債券償還；在政府性基金預算支出中安排專項債務還本支出12300萬元，其中：發行再融資債券償還0萬元，安排財力償還12300萬元。2023年全年新增地方政府債務限額待寧波下達后，再依法編制調整預算方案（草案）提交市人大常委會審議批準。

三、切實做好2023年預算執行工作

（一）千方百計穩定財政收支運行，以更強的合力做好預算平衡文章。

一是千方百計穩運行。持續跟蹤宏觀經濟走勢和政策變化，堅決落實各項減稅降費政策措施，全面分析財政收支運行情況，并針對困難和問題制定應急預案，提出應對措施，精準合理安排預算，強化年度間預算平衡管理，努力平衡好完成收入預期目標與可持續增長的關系。二是全力以赴抓收入。深化“2+X+18”稅收精誠共治機制運用，加強收入形勢分析研判，努力穩住收入基本盤。密切關注房地產市場，加強土地出讓收入管理，統籌用好調入資金、盤活財政存量資金、預算穩定調節基金、盤活國有資源資產等舉措。三是有保有壓優支出。保證財政支出強度，優化支出結構，堅決兜牢“三保”底線。牢固樹立鐵心過緊日子思想， “三公”經費總額壓減5%，繼續嚴控一般性支出，嚴禁無預算、超預算支出，嚴控上級無明確規定的提標擴面，提升預算管理水平，促進財政可持續發展。

（二）精準有效實施積極財政政策，以更實的舉措穩定宏觀經濟大盤。

一是用好政策組合拳。以更大力度抓好積極財政政策落地落實，充分發揮財政穩經濟的關鍵作用，統籌財政補貼、減稅降費、消費券等政策組合工具，滾動實施穩經濟一攬子政策措施和接續政策，確保政策、資金跑在風險、困難面前。二是搶抓政策機遇期。加強向上溝通對接，進一步加大新增專項債券項目謀劃力度，確保有更多項目進入儲備庫，努力爭取更多的專項債券額度支持。探索專項債券全生命周期管理，用快用足用好專項債資金，充分釋放擴投資、穩經濟效應。三是跑出政策加速度。優化產業扶持政策體系，進一步完善涉農資金整合優化，提高政策的精準度和有效性。發揮財政政策對市場主體的紓困作用，按照直達快享、精準高效的原則，加快政策資金兌付進度。

（三）全力以赴破解財政現實困境，以更快的步伐推動構建現代財稅體制。

一是加快推進財政體制改革。進一步理順“錢袋子”，推進財政事權與支出責任合理劃分，精心謀劃下一輪鎮級財政體制。加強中長期支出事項管理，杜絕脫離實際的過高承諾。推行重大政策和項目財政可承受能力評估，促進財政可持續發展。二是深化預算管理制度改革。全面構建資源統籌、政策協同、績效導向、可持續發展的預算管理格局，不斷完善財政資金資產資源和政策系統集成的管理模式，持續優化支出結構，強化預算剛性約束，深化預算績效改革，提升“花錢必問效、無效必問責”績效意識。三是縱深推進財政數字化改革。加快預算管理一體化建設，將鎮（街道）2023年預算編制和執行納入系統，提高鎮（街道）預算編制的合理性、完整性。推進財政各項應用場景的貫通落地和應用，推動數字賦能財政系統治理方式、手段、機制的系統性重塑，實現整體智治。

（四）慎終如始加強財政風險防控，以更嚴的要求確保財政可持續發展。

一是嚴防財政運行風險。全面加強基層財政運行風險研判預警，著力防范“三保”、社保、債務、財經紀律等財政運行風險，重點關注鎮級財政運行狀況，做到早發現、早介入、早處置，為經濟社會發展營造良好的財政環境。二是嚴控政府債務風險。嚴格落實政府債務限額管理，壓實化債主體責任，堅決遏制增量，加快化解存量，提升我市整體化債率，切實降低債務風險。建立規范的舉債融資、風險防控聯動機制，加強鎮級債務管理，守住不新增隱性債務底線。三是嚴格財政基礎管理。深化 “規范管理、效能提升”三年行動，規范財政管理，提升財政效能，發揮財政作用。加強庫款保障水平監測，增強財政庫款保障能力。推進閉環機制建設，實現財政領域監督、整改、治理的良性循環。

各位代表，做好2023年全市財政預算工作具有特殊重要性，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實黨的二十大精神，自覺接受人大指導監督，虛心聽取政協意見建議，積極發揮財政職能作用，擔當作為，求真務實，為爭當中國式現代化縣市域實踐排頭兵，加快建設共富共美現代化新慈溪作出新的更大貢獻！

附件：1.2022年慈溪市級財政預算執行情況表

? ? ? ? ? 2.2023年慈溪市級財政預算安排情況表（草案）

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