慈溪市退役軍人事務局關于2022年度預算執行情況審計整改結果的公告

根據審計報告（慈審審報[2023]9號），我單位對審計反映的問題和提出的意見建議，認真研究積極落實，取得了較好的整改效果。現將有關整改情況公告如下：

一、審計反映問題已整改情況

（一）關于部分項目預算執行率較低問題

審計報告反映部分項目預算執行率較低問題，審計提出市退役軍人事務局應科學編制預算，并根據實際情況及時調整預算，切實提高預算執行率。針對此問題我單位內控領導小組開展預算經費排查，及時支付有關項目經費并進行預算調整，2023年預算執行率得到顯著提高，后期我單位將科學編制預算，內控領導小組實時跟進各項經費支出，切實提高預算執行率。

（二）關于優撫對象相關補助金發放工作機制不健全，多發補助金問題

審計報告反映優撫對象相關補助金發放工作機制不健全，多發補助金22980.1元，審計提出市退役軍人事務局應嚴格按標準發放，收回多發的補助金，就優撫對象的相關補助金發放工作出臺相關操作辦法，規范工作流程，明確市、鎮、村相關工作人員的職責，確保補助金發放準確性。我單位已收回多發部分優撫資金，并根據浙江省、寧波市優撫優待相關規定，通過試點開發優撫資金給付直達平臺，融合多部門數據匹對，規范發放對象、資金標準、發放流程等相關機制，制定《享受國家定期撫恤補助的優撫對象給付工作規程》，細化鎮（街道）初審、市級業務部門復審以及市鎮兩級分管領導進行最終審核確定等環節。目前相關資金審批程序、發放流程依法合規，已做到全流程的監管審核、全程系統留痕，確保各項資金發放及時準確。

（三）培訓項目管理不規范問題

審計報告反映合同履約審核把關不嚴、政策落地滯后，新舊政策銜接不到位。審計提出市退役軍人事務局應提高合同約定相關條款的科學性、合理性、嚴謹性。我單位已向培訓單位按規定收回2名參訓退役士兵培訓費。后期我單位將嚴格根據合同相關內容，要求培訓機構提供學員的勞動合同，或學員繳納社保的證明、培訓學校通過培訓推介工作相關證明材料，并明確2個月社保繳納的有效期限。

（四）部分支出不規范問題

審計報告反映向2名生育職工多發放工資獎金1.23萬元，合同簽訂、執行不夠到位，紀念館勞務支出手續不完善。審計提出市退役軍人事務局應收回多發資金，今后嚴格把關按規定發放生育津貼。應加強合同管理，及時簽訂合同，合規合理約定合同條款并嚴格執行。應督促紀念館加強費用支出管理、規范費用報銷要素填寫。我單位已收回人武部訓保中心生育職工多發放的工資獎金1.23萬元。已按合同約定收取慈溪退役軍人之家全生命周期平臺開發項目履約保證金。對2024年物業合同相關條款進行了補充完善，將物業服務費支付方式由原先的按年支付調整為按季支付。革命烈士紀念館勞務支出中已補充填報制單人、審核人等信息。后期我單位將與人武部加強溝通，嚴格把關，按規定發放生育津貼。舉一反三對其他項目的合同進行排查，嚴格按文件規定合規合理約定合同條款并嚴格執行。進一步督促下屬事業單位加強費用支出管理，規范費用報銷要素填寫。

二、審計反映問題尚未整改到位情況

（一）關于合同履約審核把關不嚴，未對培訓項目進行績效考核問題

審計報告反映市退役軍人事務局未對培訓項目進行績效考核，未能掌握培訓實際開展情況、學員學習率情況和實際就業情況，無法體現培訓效果。審計提出市退役軍人事務局應加強培訓項目日常管理，并嚴格按相關文件和合同約定進行績效評價及審核驗收，提高培訓實效和資金績效。我單位對訂單式培訓監管和審核進行了完善，要求培訓學校進行全過程留痕。2023年訂單式培訓經費報結時，在原先培訓審核臺賬要求的基礎上，新增勞動合同、用人單位推薦錄用證明、退役士兵個人說明和培訓組織過程性材料。今后將嚴格按照《寧波市退役士兵職業技能培訓實施辦法》（甬退役軍人局發〔2022〕35號）和相關合同條款執行，對包括適應性培訓在內的培訓項目進行績效考核，加強日常檢查督查和全程監管。但因退役士兵適應性培訓每年3月、9月各組織一次，今年適應性培訓績效考核尚未開展，故未及時整改到位，需于2024年11月整改完畢。

（二）關于培訓合格認定依據不夠明確，就業與培訓掛鉤不明顯問題

審計報告反映市退役軍人事務局認定培訓合格的主要依據是林立培訓學校提供的學員社保繳納2個月以上證明，未要求林立培訓學校提供勞動合同，或學員繳納社保與培訓學校通過培訓推介工作相關的其他證明材料，未明確2個月社保繳納的有效期限。審計提出應提高培訓實效和資金績效，我單位經向上級部門了解，今后退役士兵職業技能培訓合格標準主要以取得政府主管部門核發的職業技能證書（技能等級證書）為主要依據，其中訂單式培訓另要求參訓退役士兵與用人單位簽訂勞動合同并繳納2個月及以上的社會保險，如自行創業的則需在參加培訓后完成市場主體注冊登記，并進一步明確訂單式培訓以就業為牽引、結果為導向，培訓項目和就業崗位（創業項目）可以不直接對等，但要有一定關聯性。因訂單式培訓費用于每年年底結算，相關材料年底提交，目前尚未及時整改到位，需于2024年11月整改完畢。

慈溪市退役軍人事務局

2024年3月13日